Kreditnotaer

Kreditnotaer er måten du fikser feil i fakturaer på. Hvis du har laget en faktura som inneholder feil, må du lage en kreditnota som «nuller ut» den eksisterende fakturaen og så lage en ny.

Bokføringsloven § 10 slår fast at det ikke er lov å endre på fakturaer etter de har blitt laget. For å endre eller «slette» en faktura, må du lage en kreditnota som “nuller ut” den opprinnelige fakturaen.

Eksempler på bruk av kreditnota kan være at du gjorde en enkel skrivefeil, eller at du fakturerte feil beløp til kunden. Men egentlig kan det være alle slags feil.

Denne videoen forklarer hva en kreditnota er og hvordan du krediterer en faktura i Conta:

Prøv Conta gratis

Slik gjør du

1. Gå til fakturalisten din.
2. Finn fakturaen du vil kreditere i listen ved å klikke på DETALJER i raden til fakturaen det gjelder.
3. I fakturadetaljene, trykk på knappen LAG KREDITNOTA til høyre på siden.

Et dialogvindu kommer opp som lar deg lar deg datere kreditnotaen. Dagens dato er standard. Datoen for krediteringen har betydning for MVA og skatt.

Sende kreditnota

Hvis kunden din allerede har fått tilsendt fakturaen du vil kreditere, må du også sende kreditnotaen. Det er lovpålagt at kunden har denne i regnskapet sitt. Men hvis du ikke har sendt ut fakturaen enda, trenger ikke kunden å få vite om at du gjorde feil. Da er det bare å sende den nye fakturaen du lager.

Når du skal sende kreditnotaen har du samme valg som ved fakturaer ellers:

• Som e-post
• Som EHF (krever Conta-kreditt i Intro og Standard)
• I posten, enten ved å klikke POSTLEGG MED CONTA eller SKRIV UT SELV

Det mest naturlige er å sende kreditnota på samme måte som du sendte den opprinnelige fakturaen.

Selve kreditnota-dokumentet inneholder en referanse til det opprinnelige fakturanummeret slik at det blir tydelig hvilken faktura som er kreditert. Rød tekst nederst på kreditnotaen gjør det også klart at dette ikke er en faktura som skal betales.

I øvre del av kreditnotaen vil det stå «Fakturanummer» og «Fakturadato». Dette er ikke en feil. Systemet betrakter kreditnotaer som en del av fakturanummerserien.

Kreditnotaen dukker opp i fakturalisten som et negativt beløp (med minus foran) når du har sendt den.

Totalomsetningen for den krediterte fakturaen er nå nullet ut. I rapportene vil fortsatt inntekten fra den krediterte fakturaen vise hvis krediteringen er gjort i en annen måned, eller et nytt år. I den måneden du laget kreditnotaen vil omsetningen være tilsvarende lavere.

Resultatet blir altså totalt sett null. Husk at virksomheten må skatte og betale MVA for omsetning i et regnskapsår som ikke blir kreditert før det påfølgende året.

Kreditere deler av en faktura

For å gjøre bokføringen til firmaene der ute enklest mulig, har Conta kun mulighet for å kreditere hele fakturaer og ikke delbeløp. Les mer om hvorfor du kun kan kreditere hele fakturaer.